Вначале объем произведенных товаров был сравнительно мал и обмен товарами между племенами носил случайный характер (все произведенные товары уходили на потребление) и осуществлялся в натуральной форме. Постепенно объем производства возрастал и начали появляться излишки товаров. Обмен стал носить постоянный, массовый характер. Возникла необходимость в специальном средстве обращения, с помощью которого можно было быстро и с минимальными издержками обменять один товар на другой. Таких средством обращения стали деньги (Первая функция денег — деньги как средство обращения ).

Главное свойство денег — абсолютная ликвидность .

Ликвидность — это мера того, насколько быстро можно обменять какой-либо актив на наличные деньги.

В системе денежных отношений выделяют три подсистемы:

• функциональную;
• экономическую;
• в форме .

Функциональная подсистема

Деньги — это средство, выражающее ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений. Такое определение построено на понятии ценности, которое больше соответствует принятому в мировой науке подходу к деньгам.

В другом определении деньги — это абсолютно ликвидное средство обмена, которое обладает двумя свойствами:

• обменивается на любой другой товар;
• измеряет стоимость любого другого товара (эта функция выражается в цене и в масштабах этих цен).

Сущность денег раскрывается в пяти функциях:

• Средства обращения

Мера стоимости формируется при образовании цены, она определяет стоимость товара, которая измеряется деньгами (т. е. приравнивание товаров между собой). Таким образом получают количественное соизмерение.

Денежное измерение стоимости — цена. Она зависит от нескольких условий:

• условия производства;
• условия обмена.

Чтобы цены были сравнимы, их необходимо привести к единому масштабу.

Масштаб цен — это весовое содержание золота или серебра, фиксированное в качестве единицы измерения.

В качестве меры стоимости деньги могут действовать как счетные, выступая в виде числовых величин. Счетные деньги применяются для выражения цены, учета и анализа, ведения счетов участников хозяйственной жизни.

Средства обращения . Денежное выражение стоимости товаров еще не означает его реализацию. Должен произойти обмен. Деньги — посредники при обмене от начала сделки (Т — Д) до ее завершения (Д — Т). В период преобладания торговли деньги в основном действовали как средство обращения; после возникновения кредита и развития экономики на первый план выходит функция средства платежа, которая включает в себя функцию средства обращения и трансформируется в функцию средства расчетов. Этому способствует использование пластиковых карточек и других электронных инструментов расчетов, позволяющих расплачиваться путем перечисления с банковского счета, а также осуществления оптовых и розничных покупок.

Средства платежа — время платежа не совпадает со временем оплаты, товары продают в кредит, с отсрочкой платежа
(Т — О и О — Д).

Средства накопления — денежный резерв (остатки на счетах, золотовалютные резервы). Деньги, выполняющие функцию накопления, участвуют в процессе формирования, распределения, перераспределения национального дохода, образования сбережений населения.

Мировые деньги используются в международных расчетах.

В современной развитой экономике действуют три функции денег — мера стоимости, средства накопления и средства расчетов, а средство обращения остается в очень небольших размерах.

Экономическая подсистема

Финансовая система:

• распределение денег в стране;
• формирование бюджета в стране.

Кредитная подсистема:

• регулирует внутренний и внешний долг;
• формирует ссудный капитал;
• связана с обращением ценных бумаг;
• связана с международными кредитно-валютными отношениями.

В настоящее время не используется выпуск денег для покрытия дефицита . Но при наличии дефицита федерального бюджета правительство должно найти источники его покрытия. До 1995 г. в РФ применялся источник покрытия, не свойственный для рыночной экономики, — кредиты правительства у ЦБ. Это приводит к дополнительной инфляции, так как в экономику дополнительно выпускаются деньги, не обеспеченные товаром.

Использование рыночных механизмов обеспечивает источники покрытия дефицита и предусматривает:

В результате выпуска государственных ценных бумаг произошло перераспределение денег между субъектами экономики:

• лица, имевшие свободные денежные средства, отдали их в кредит государству, получив облигацию;
• бюджетные организации получили финансирование своих расходов за счет этих денег.

Дефицит бюджета, покрывая , не изменяется, инфляция не усиливается, но растет государственный долг.

Средства на погашение государственного долга предусмотрены в федеральном бюджете в статье «Расходы».

Форма денежных потоков

Товарные деньги

Долгое время деньгами служили достаточно редкие и дорогие товары: скот, раковины, чай, табак, рис, соль, рыба, пушнина.

В результате интернационализации связей человечество пришло к благородным — золоту и серебру .

Драгоценные металлы были выбраны потому что:

• они могли долго сохранять свою ценность
• были однородными по качеству
• обладали делимостью и высокой стоимостью (из-за трудоспособности их добычи и обработки)

Золото и серебро выполняло функцию денег в течение тысячелетий. Окончательное вытеснение драгоценных металлов из статуса денег произошло в середине 70-х годов 20 века, когда произошла демонетизация золота — замена золота и других драгоценных металлов бумажными и кредитными деньгами.

Деньги в своем развитии прошли несколько форм материальных носителей:

1. Товарные, металлические деньги — действительные или полноценные деньги.

Действительные деньги — это деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости металла, из которого они изготовлены (медные, серебряные, золотые).

Монета имела установленные отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

2. Заменители действительных денег (неполноценные) — это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. выше стоимости труда, затраченного на их производство. К ним относятся:

• металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, мелкая монета, изготовленная из дешевого металла (медь, алюминий);
• бумажные знаки стоимости — сделанные из бумаги. Это бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги

Право выпуска бумажных денег имеет государство.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход казны. Сущность бумажных денег заключается в том, что они выпускаются для покрытия и наделены государством принудительным курсом. Бумажные деньги не разменны на металл.

Экономическая природа бумажных денег:

• они всегда неустойчивы (они не могут постоянно фиксировать свой курс);
• их выпуск никогда не регулируется потребностью товарооборота в деньгах;
• отсутствует объективный механизм изъятия из оборота лишних денег.

Обесценивание бумажных денег связано с избыточным выпуском, упадком доверия к правительству, неблагоприятным страны.

Кредитные деньги

Кредитные деньги — это обязательства, суммарный объем заключенных договоров, размещенных заказов или полученных услуг, которые приходятся на определенный период времени независимо от того, когда были выделены необходимые фонды и когда фактически платежи будут осуществлены.

Суть кредита — отдаваемая сумма назад вернется с процентами.

Кредитные деньги появились на базе функции денег как средства платежа.

Выделяют следующие виды кредитных денег:

• банкнота;
• электронные деньги.
  

Виды денег в современном мире

Виды денег в современной системе денежного обращения

• Наличные деньги
  • Разменная монета
  • Бумажные деньги:
    • Казначейские билеты -выпускались государством, не имели вещественной стоимости, но были обязательны для приема во всех платежах и расчетах.Сегодня в большинстве стран бумажные деньги в связи с их свойством к обесцениванию заменяются кредитными деньгами (Кредитные деньги — это деньги, возникшие на основе развития кредитных отношений. Разливают наличные и безналичные кредитные деньги.).
    • Ассигнации
  • Кредитные деньги:
    • Векселя
    • Банкноты
• Безналичные деньги — деньги, которые существуют только в виде записей на расчетных, текущих, сберегательных и других счетах физических и юридических лиц. Компьютеризация банковского сектора привела к возникновению электронных денег и кредитных карточек.
  • Кредитные пластиковые карты
  • Платежные пластиковые карты
  • Электронные деньги — это деньги на электронных банковских счетах

Функции денег

Функции денег — это концентрированное выражение их роли в хозяйстве.

Деньги располагают таким разнообразным набором свойств, что возникает необходимость их классифицировать, выделив целый ряд функций. Каждая из функций денег описывает более или менее однородный круг экономических операций, выполняемых с помощью этой функции. При этом следует иметь в виду, что деньги — это не сумма функций, и выполняя какую-либо одну функцию, они сохраняют свое единство и содержат в себе все остальные функции.

Функции денег находятся в постоянной динамике: некоторые возникли раньше, некоторые позже; отдельные функции сильно изменили свое содержание и даже утратили заметное значение.

Возникновение функций денег в процессе их эволюции можно представить следующим образом:

• I этап. . Исторически первая функция денег. В качестве меры стоимости деньги являются унифицированным измерителем стоимостей всех товаров.
• II этап. Деньги как покупательное средство. Деньги как покупательное средство представляют собой средство обращения.
• III этап. .В функции денег как средства платежа возникает временной лаг (несовпадение во времени) между продажей товара и получением денег за него. В этих условиях объективно создаются условия для такого экономического явления, как кредит.
• IV этап. Деньги как средство распределения.В распределительной функции денег есть только их движение от их владельца к получателю. В этой функции состоит объективная экономическая предпосылка для возникновения государственных финансов.
• V этап. и сбережения.Процесс сбережений и накоплений — необходимый элемент современной экономики.
• VI этап. . В функции мировых денег деньги способствуют валютному обмену, созданию платежного баланса, образованию валютного курса.

В качестве меры стоимости деньги выделялись из мира товаров для выполнения роли всеобщего эквивалента. Будучи мерой стоимости, деньги выступают как универсальный измеритель стоимостей всех других товаров. В деньгах находят выражение товары, услуги, производственные затраты, индивидуальные и общие потребности, объем производства на уровне предприятий и всего национального хозяйства; богатство, доходы, долги — все имеет денежную оценку. Современные деньги имеют свойство соизмерения не только в статике, но и в динамике.

Покупательное средство — также одна из исторически первых функций денег. В этой функции деньги обслуживают процесс купли-продажи. Эту функцию называют средством обращения, поскольку деньги в этом случае обслуживают непрерывный процесс оборота товаров, услуг, ценных бумаг и т. д. Данная функция связана с процессом купли-продажи, т. е. с превращением товара в деньги.

В ходе реализации товаров может возникнуть разрыв во времени между передачей товара покупателю и получением денег от него. Продавец в этом случае представляет покупателю так называемую отсрочку платежа или кредит . Когда деньги все же поступают продавцу, то они выполняют функцию средства платежа . Деньги в этом случае гасят образовавшийся долг, обслуживают не только кредит, но и выплату заработной платы, а также все другие виды авансовых платежей.

Распределительная функция денег , исторически возникнув после появления таких функций, как средство обращения и средство платежа, состоит в том, что один независимый экономический субъект передает другому определенную сумму денег, не требуя взамен никакого эквивалентного возмещения. Именно на этой денежной функции базируется госбюджет, распределение прибыли предприятий, социально-экономические системы современных государств

В функции сбережений и накоплений деньги используются не для обращения, а для создания самостоятельной формы богатства. От этого зависит весь инвестиционный процесс, т. е. экономический рост; развитие банковской системы, фондового рынка, страховых, пенсионных и прочих финансовых фондов.

Деньги всегда обслуживали не только , но и мирохозяйственные связи. Роль валютной функции денег постоянно возрастает, особенно в условиях глобализации мировой экономики и финансов. Создаются коллективные валюты, например, евро.

Для удобства изучения материала, статью функции денег разбиваем на темы:

По отношению к сущности денег в экономической литературе существуют следующие подходы:

Прагматический;
концепция представительной стоимости;
концепция собственной стоимости неметаллических денег.

Сторонники прагматического подхода считают, что поскольку деньги являются исключительным товаром, измеряющим стоимость всех товаров, и осуществляется в этих деньгах, то это доказывает, что они служат реальной мерой стоимости товаров.

Согласно концепции представительной стоимости деньги представляют суммарную стоимость всех обращающихся на рынке товаров (стоимость труда затраченного на производство этих товаров). Денежная единица является носителем совершенно определенного количества стоимости товара. Это достигается посредством сопоставления товарной массы и денежной массы.

Стоимость денежной единицы = Стоимость товарной массы\ Денежная масса

Однако в данном случае деньги сначала приобретают свою стоимость, а лишь затем могут выполнять роль всеобщего эквивалента. Однако сущностные характеристики не могут быть приобретенными или производными.

Согласно последней концепции, деньги являются обладателями собственной стоимости.

Стоимость денег формируется в 2 этапа:

Основанием стоимости является труд, затраченный на производство денег, а также труд на организацию их обращения. Эта стоимость находит свое выражение в денег.
рыночная стоимость трансформируется в меновую стоимость, на базе которой деньги и выступают в роли всеобщего эквивалента.

Данный подход, однако, не объясняет, почему банкноты различного достоинства, имея примерно одинаковые характеристики, имеют различную меновую стоимость.

В современной экономической теории нет однозначного подхода к вопросу о функциях денег.

Согласно наиболее часто встречающемуся подходу в экономической литературе деньги выполняют 5 функций:

Мера стоимости;
средство обращения;
средство накопления;
средство платежа;
мировые деньги.

В такой последовательности функции выведены К. Марксом, по его мнению, такая последовательность функций денег отображает их возникновение.

Мера стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания.

Формой проявления стоимости товара является цена. Цена - это стоимость товара, выраженная в деньгах.

Функция мера стоимости денег изменяется с изменением форм денег, выступающих мерилом стоимости.

В период функционирования полноценных денег стоимость товаров соотносилось со стоимостью денег через соотношение общественного труда, затрачиваемого на их производство. Это было возможно вследствие того, что деньги имели самостоятельную стоимость - стоимость серебра и золота в них содержащегося.

В период функционирования бумажных денег, являющихся представителями полноценных стоимость товаров соотносилась также со стоимостью золота и серебра, так как денежная единица приравнивалась к строго определенному весовому количеству золота, принятого в стране за денежную единицу. Например, в США за доллар в 1900 году было принято 1,50463 г чистого золота.

При обращении неразменных кредитных денег механизм действия функции меры стоимости изменяется. Товары получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поскольку заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое. Цена товара находит сое подтверждение непосредственно в других товарах, посредством соотношения необходимого рабочего времени. Поэтому цена является формой проявления менового отношения данного товара ко всем прочим товарам, а деньги лишь выступают его отражением. Деньги выступают в качестве инструмента облегчающего обмен. Подтверждением этому может служить следующий пример. Если деньги не выполняют функцию мера стоимости и в стране производиться 500 товаров, то существует необходимость сравнить пропорции обмена каждого товара на каждый другой. Таких пропорций будет 12497500 штук.

Средство обращения. Товарное обращение состоит из 2 операций: продажи одного товара и купли другого. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене обоих товаров: Т - Д - Т.

Таким образом, деньги позволяют уйти от непосредственного обмена товар на товар (бартера) Т - Т и преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы характерные для последнего и ограничивающие товарное обращение.

Единственным условием для выполнения деньгами данной функции является желание людей использовать деньги в качестве средство оплаты за товары и услуги. История дает множество примеров, когда деньги не выполняли данную функцию. Примерами может служить неудачные попытки США использовать в денежном обращении 2-х $ купюры, которые были выпущены в 1970г., и 1$ монету, выпущенную в 1979г.

Степень выполнения деньгами функций меры стоимости и средства обращения определяется стабильностью принятой в стране единой измерения стоимости товаров. В условиях высокой инфляции происходит разделение функций меры стоимости и средства обращения между различными денежными единицами. Сделки совершаются в одной денежной единице, а расчет производиться в другой. Примерами могут служить опыт Китая (1939-1949гг.), Израиля (70-е годы 20в.), России (1991-1995гг.), когда мерой стоимости выступал доллар США, а обращение осуществлялось с использованием национальной денежной единицы.

Средство образования накоплений. Данная функция эволюционировала вместе с эволюцией денег. В период функционирования полноценных денег золото и серебро служило формой образования сокровищ, так как золото и серебро представляли всеобщее воплощение богатства. Сокровища всегда обладают реальной стоимостью. Образование сокровищ приводило к выводу денег из денежного обращения.

С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из денежного обращения средством накопления и сбережения становятся кредитные деньги. В отличие от полноценных они не являются сокровищем, и если изымаются из обращения, то из действительных денег превращаются в бумажные символы, не имеющие реальной стоимости. Накопление кредитных денег требует их обращение в денежный капитал. Этому способствует расширение и концентрация банковского дела.

В современных условиях наряду с денежной формой накопления существует множество других, более прибыльных форм накопления (ценные бумаги, недвижимость, антиквариат и пр.). Однако денежное накопление является основной формой благодаря своей . Деньги как инструмент накопления обладают абсолютной ликвидностью.

Средство платежа. Данная функция возникла в связи с развитием кредитных отношений.

В этой функции деньги используются при:

Продаже товаров в кредит;
выплате рабочим и служащим;
осуществлении платежей в бюджет.

При функционировании денег в качестве средства платежа не наблюдается встречное движение денег и товаров. Оно либо отсутствует, либо разорвано во времени. Функция денег как средство платежа может быть представлена в следующей форме:

Т - О - временной разрыв - О - Д, где
Т- товар;
О - денежное обязательство;
Д - деньги.

Мировые деньги. Данная функция возникает вследствие международного разделения труда и мирового рынка. Парижским соглашением 1867г. единственной формой мировых денег было признано золото 995 пробы. В современных условиях мировыми деньгами являются валюты ведущих стран мира.

Существуют и другие подходы к определению функций денег.

Так, в зарубежной экономической литературе чаще всего выделяются 3 функции денег:

Мера стоимости (единица счета);
средство обращения (средство платежа);
средство накопления (средство сохранения стоимости).

Деньги виды функции

Возникновение денежного обращения

Деньги возникли стихийно в процессе развития товарного обращения, когда возникли излишки товаров. Вначале объем произведенных товаров был сравнительно мал и обмен товарами между племенами носил случайный характер (все произведенные товары уходили на потребление) и осуществлялся в натуральной форме. Постепенно объем производства возрастал, и начали появляться излишки товаров. Обмен стал носить постоянный, массовый характер. Возникла необходимость в специальном средстве обращения, с помощью которого можно было быстро и с минимальными издержками обменять один товар на другой. Таких средством обращения стали деньги (Первая функция денег - деньги как средство обращения).

Главное свойство денег - абсолютная ликвидность.

Ликвидность - это мера того, насколько быстро можно обменять какой-либо актив на наличные деньги.

Денежная система не может существовать без денег. Она охватывает все денежные отношения, которые складываются в том или ином обществе.

В системе денежных отношений выделяют три подсистемы:

Функциональную;
- экономическую;
- в форме .

Функциональная подсистема

Деньги - это средство, выражающее ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений. Такое определение построено на понятии ценности, которое больше соответствует принятому в мировой науке подходу к деньгам.

В другом определении деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена, которое обладает двумя свойствами:

Обменивается на любой другой товар;
- измеряет стоимость любого другого товара (эта функция выражается в цене и в масштабах этих цен).

Сущность денег раскрывается в пяти функциях:

Меры стоимости
- Средства обращения
- Средства платежа
- Средства сбережения и накопления
- Мировые деньги

Мера стоимости формируется при образовании цены, она определяет стоимость товара, которая измеряется деньгами (т. е. приравнивание товаров между собой). Таким образом получают количественное соизмерение.

Денежное измерение стоимости - цена. Она зависит от нескольких условий:

Условия производства;
- условия обмена.

Чтобы цены были сравнимы, их необходимо привести к единому масштабу.

Масштаб цен - это весовое содержание золота или серебра, фиксированное в качестве единицы измерения.

В качестве меры стоимости деньги могут действовать как счетные, выступая в виде числовых величин. Счетные деньги применяются для выражения цены, учета и анализа, ведения счетов участников хозяйственной жизни.

Средства обращения. Денежное выражение стоимости товаров еще не означает его реализацию. Должен произойти обмен. Деньги - посредники при обмене от начала сделки (Т - Д) до ее завершения (Д - Т). В период преобладания торговли деньги в основном действовали как средство обращения; после возникновения кредита и развития экономики на первый план выходит функция средства платежа, которая включает в себя функцию средства обращения и трансформируется в функцию средства расчетов. Этому способствует использование пластиковых карточек и других электронных инструментов расчетов, позволяющих расплачиваться путем перечисления с банковского счета, а также осуществления оптовых и розничных покупок.

Средства платежа - время платежа не совпадает со временем оплаты, товары продают в кредит, с отсрочкой платежа (Т - О и О - Д).

Средства накопления - денежный резерв (остатки на счетах, золотовалютные резервы). Деньги, выполняющие функцию накопления, участвуют в процессе формирования, распределения, перераспределения национального дохода, образования сбережений населения.

Мировые деньги используются в международных расчетах

В современной развитой экономике действуют три функции денег - мера стоимости, средства накопления и средства расчетов, а средство обращения остается в очень небольших размерах.

Экономическая подсистема -> :

Распределение денег в стране;
- формирование бюджета в стране.

Кредитная подсистема:

Регулирует внутренний и внешний долг;
- формирует ссудный капитал;
- связана с обращением ценных бумаг;
- связана с международными кредитно-валютными отношениями.

В настоящее время не используется выпуск денег для покрытия дефицита федерального бюджета. Но при наличии дефицита федерального бюджета правительство должно найти источники его покрытия. До 1995 г. в РФ применялся источник покрытия, не свойственный для , - кредиты правительства у ЦБ. Это приводит к дополнительной инфляции, так как в экономику дополнительно выпускаются деньги, не обеспеченные товаром.

Использование рыночных механизмов обеспечивает источники покрытия дефицита и предусматривает:

Современные денежные масштабы совершенно условны, они служат для ведения счета и держатся на всеобщем признании, регулируемом не экономическими, а правовыми законами.

При обращении бумажных и кредитных денег принцип применения их в качестве меры стоимости изменяется. Она зависит, во-первых, от ликвидности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денежные знаки стоимости, во-вторых, от бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой.

Деньги в качестве масштаба цен служат тем лучше, чем продолжительнее они сохраняют свое назначение неизменным. Это является важнейшей задачей организации денежной системы любой страны.

В современной рыночной экономике деньги как мера стоимости используются, прежде всего, для измерения и сравнения ценности товаров и услуг. Оценка товаров через их стоимостное состояние происходит с помощью мысленно представляемых идеальных денег, т.е. деньги выполняют функцию мерила - путем определения цены.

Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их выравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимою груда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цены на товары прямо пропорциональны стоимости этих товаров и обратно пропорциональны стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости.

При золотом стандарте цены зависели от стоимости товара, поскольку стоимость денег (золота) была относительно постоянной. При бумажно-денежной и банкнотной системах, цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих собственной стоимостью, поэтому они не могут точно отражать ценность товаров. Отсюда вытекают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных решений о производстве товаров.

Масштаб цен

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара - серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при металлическом обращении является весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее дня измерения цен всех других товаров. Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара. Деньги как масштаб пен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. Именно масштаб цен сделал ненужной такую операцию, как взвешивание денег. В современной денежной системе масштаб цен является главной составной частью функции меры стоимости.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Ямайская валютная система, введенная в 1976-1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание единиц стран - участниц МВФ. Сегодня официальный масштаб цен складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. Золото утратило функции денег, вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными кредитными деньгами.

Полноценные деньги - товарные деньги, золотые и серебряные монеты эпохи биметаллизма - товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве сокровища. Они содержат драгоценный металл в количестве, соответствующем их номинальной стоимости. Стоимость золота в форме денег превышала его стоимость в иных формах. Поэтому серебряные деньги исчезли из обращения.

Неполноценные деньги - это бумажные и кредитные деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость. Покупательная способность определяется исключительно рыночными условиями, при этом внутренняя стоимость не оказывает на нее никакого воздействия.

В каждом государстве существует национальная денежная единица. Некоторые из свободно конвертируемых валют реально выполняют эту функцию и на международном уровне. В странах с высоким уровнем инфляции нередко предпочитают использовать в качестве меры стоимости не национальную, а иностранную валюту. Такая практика широко распространена и в России, когда многие товары и услуги наряду с рублевой оценкой приобрели цену в долларах.

Существует две формы ограничения функционирования денег в качестве меры стоимости: бартерная торговля и торговля с помощью купонов. Бартерная торговля, или непосредственный обмен одного товара на другой, хотя и встречается в современном мире, однако в нормальных условиях имеет ограниченное использование. Лишь в период общественных потрясений роль бартера возрастает, однако по мере нормализации отношений он вновь занимает подчиненное место.

Торговля с помощью купонов или специальных талонов является попыткой рационирования потребления определенных товаров и услуг. Как правило, это вызывается либо дефицитом товаров, либо целенаправленной политикой производителей (или торгующих организаций) но формированию потребительского спроса. И в том, и в другом случае выпускаются купоны, позволяющие приобретать определенные товары. Целью их выпуска является либо ограничение потребления дефицитных товаров, либо, наоборот, стимулирование потребления тех товаров, которые находятся в избытке.

Рационирование продуктов означает, что продукт (или услугу) можно купить только при наличии купона или специального талона. В условиях рыночной экономики подобное ограничение свободы выбора легко преодолевается: одни купоны начинают обмениваться на другие. Бартерный (без посредства денег) обмен постепенно вытесняется товарно-денежными отношениями. Купоны приобретают за деньги. В этом случае полная стоимость товара будет равна его объявленной цене плюс стоимость купона. В ряде случаев купоны вводятся не с целью ограничения покупки отдельного вида товаров, но для ограничения денежной массы вообще. В этом случае заработная плата выдастся на определенную сумму в купонах. Преодоление локальных границ обращения купона в этом случае возможно путем обмена его на твердую валюту или товары, обладающие высокой ликвидностью, т.е. способностью превращаться в настоящие деньги.

Другой разновидностью рационирования потребления являются американские купоны. Они не ограничивают свободу выбора административными методами, но создают заинтересованность у покупателей в приобретении определенных товаров путем предоставления скидки с официально объявленных цен.

Они бывают нескольких типов:

Купоны на определенные виды товаров для покупок только в том магазине, где они выданы в течение определенного времени;
купоны, обязательные для всех предприятий розничной торгов, и со скидками на новые товары или нате товары, в реализации которых заинтересована компания-производитель;
купоны на покупку товаров аналогичного типа в определенный срок.

Купонная торговля не отменяет деньги как меру стоимости или средство обращения, но лишь корректирует связи, существующие между покупателями и продавцами.

Функция мировых денег

Она возникла в докапиталистических формациях, но получила полное развитие с созданием мирового рынка. На этом рынке деньги сбрасывают национальные мундиры, т.е. выступают в виде слитков золота (995 пробы). Парижским соглашением 1867 г. единственной формой мировых денег было признано золото.

Мировые деньги имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством; всеобщим покупательным средством; материализацией общественного богатства. В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам, главным образом по платежному балансу. Как международное покупательное средство деньги используются при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными (например, при неурожае - покупка зерна, сахара и других продовольственных товаров). В качестве материализации общественного богатства деньги являются средством перенесения национального богатства из одной страны в другую при взимании контрибуций, репараций или предоставлении займов.

В период действия золотого стандарта преобладала практика окончательного сальдирования платежного баланса с помощью золота, хотя в международном обороте применялись в основном кредитные орудия обращения.

В XX в. интенсификация мировых связей расширила внедрение кредитных орудий обращения в международный оборот (вексель, чек и др.). В 1930 г. в Женеве была подписана Международная конвенция о переводных и простых векселях, а в 1931 г. - Международная конвенция, регулирующая выдачу, обращение и оплату чеков.

Однако особенность применения векселей и чеков в международном обороте заключается в том, что они не выполняют роль окончательного платежного средства, как золото. Поэтому исключение желтого металла из международного оборота, когда перестал действовать стихийный механизм регулирования валютных курсов - механизм «золотых точек», привело к сильным колебаниям валютных курсов. Поскольку мировой банкноты не было, место золота заняли путем внеэкономического принуждения ведущие национальные банкноты, главным образом, английский фунт стерлингов и доллар США. С этой целью были использованы международные соглашения, валютные блоки и валютные клиринги.

Первое международное соглашение было подписано в Генуе в 1922 г., когда фунт стерлингов и доллар США были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот. Второе соглашение заключено в 1944 г. в Бреттон-Вудсе (США). Оно заложило основы послевоенной валютной системы капитализма.

Основой валютных паритетов других национальных единиц был признан доллар США, разменный на золото по официальной цене (35 долл. за тройскую унцию - 31,1 г). Однако уязвимым местом в выполнении долларом и фунтом стерлингов функции мировых денег было противоречие между интернациональным характером валютных связей и национальной природой кредитных денег.

Диктат ведущих национальных валют в международном обороте проявился также в создании валютных блоков. Стерлинговый блок был создан после отмены золотого стандарта в Англии в 1931 г. Он включал страны Британской империи (кроме доминионов Канады и Нью-Фаундленда, а также Гонконга), государства, тесно связанные с Великобританией (Египет, Ирак, Португалия).

Основой валютного блока было поддержание входившими в него странами твердого курса по отношению к валюте страны-гегемона; все расчеты предлагалось производить в этой валюте, которая хранилась в Банке Англии. По такому же принципу действовал Долларовый блок, созданный в 1933 г. после отмены золотого стандарта в США (США, Канада, страны Латинской Америки), а также Золотой блок, возглавляемый Францией.

Во время и после Второй мировой войны на базе валютных блоков возникли валютные зоны - стерлинговая, долларовая. Кроме того, на базе Золотого блока возникла зона франка, появились также зоны голландского гульдена, португальского эскудо, итальянской лиры и испанской песеты.

Валютные клиринги - это расчеты между странами на основе зачета взаимных требований с оплатой наличными деньгами. Валютные клиринги создавались в годы мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. и затем получили большое распространение в форме двусторонних и многосторонних клирингов (Европейский платежный союз с 1950 по 1958 г.), появление которых было вызвано обострением проблемы международной ликвидности, или способности стран оплачивать свои внешние обязательства.

В результате 60% международных расчетов велось через валютные клиринги, которые к концу 60-х гг. были ликвидированы в большинстве западноевропейских стран с введением конвертируемости валют.

В целях увеличения международной ликвидности и замены национальных валют международной резервной денежной единицей Совет управляющих Международного валютного фонда (МВФ) утвердил план создания нового вида ликвидных средств - специальных прав заимствования (Special Drawing Rigts - СДР). СДР - это эмитируемые Международным валютным фондом платежные средства, предназначенные для регулирования сальдо платежных балансов, пополнения официальных резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют.

В соответствии с этим планом СДР безвозмездно распределялись среди стран - членов Фонда, который открывал им счёт СДР в сумме 16,8% их квоты. Эмиссия СДР проводилась в небольших размерах: в первые годы (с 1970 г.) было выпущено свыше 9,3 млрд. СДР, в течение 1979- 1981 гг. - 12 млрд. Общая доля СДР в международных активах составляет всего 2,5%.

Первоначально в 1970 г. в единице СДР было установлено твердо фиксированное золотое содержание, как и у доллара США, - 0,888671 г. Однако после двух доллара (в 1971 и 1973 гг.) и введения плавающих валютных курсов с 1 июля 1974 г. стоимость единицы СДР стала определяться на основе средневзвешенного курса 16 валют ведущих капиталистических стран, доля внешней торговли которых составляла не менее 1% объема .

С 1 января 1981 г. число валют в «валютной корзине» СДР было сокращено до пяти, после чего ее состав пересматривается раз в пять лет. Так, с 1 января 1991 г. действует «корзина» СДР, в которой предусмотрены доли следующих валют: доллар США - 40%, немецкая марка - 21, японская иена - 17, французский франк и английский фунт стерлингов - по 11%. По состоянию на конец августа 1990 г. 1 СДР равен 1,386 долл. США.

В марте 1979 г. была введена новая региональная международная денежная единица, используемая странами - членами Европейской валютной системы (ЕВС) - ЭКЮ (European Currency Unit). Создание ЭКЮ обусловлено развитием западноевропейской валютной и стремлением стран - участниц ЕВС противопоставить доллару США европейскую коллективную валюту.

В отличие от СДР, которые не имеют реального обеспечения, эмиссия ЭКЮ наполовину обеспечена золотом и долларами США (за счет объединения 20% официальных золотых резервов стран - участниц ЕВС) и наполовину - национальными валютами. Эмиссия ЭКЮ осуществляется в виде записей на счетах центральных банков стран - членов ЕВС в Европейском валютном институте (до 1994 г. - Европейском фонде валютного сотрудничества).

Стоимость ЭКЮ определяется методом «корзины» из валют стран - участниц ЕВС. Удельный вес каждой валюты в «корзине» зависит от доли страны в ВНП ЕВС, взаимном товарообороте, Европейском валютном институте. В связи с этим наибольшая доля в «корзине» на 21 сентября 1989 г. приходится: на немецкую марку - 30,1%, французский франк - 19,0, английский фунт стерлингов - 13,0, бельгийский франк - 7,6, испанскую песету - 5,3, прочие - 5,45%.

В соответствии с соглашением о ЕВС ЭКЮ является счетной единицей и средством межгосударственных расчетов по валютным интервенциям, но главным образом - базой для выражения паритетов валют стран-участниц, регулятором отклонений рыночных курсов валют.

Пределы допустимого колебания валют к доллару США были установлены 19 марта 1973 г. в размере ±2,25% от центрального курса для всех стран-участниц, за исключением Италии (±6%) в связи с ее тяжелым экономическим положением. В 1990 г. Италия уменьшила пределы колебаний до общепринятых, а в связи со вступлением Великобритании в октябре 1990 г. в ЕВС для фунта стерлингов были установлены пределы колебаний ±6%. С августа 1993 г. пределы колебаний были временно расширены до ±15%. Таким образом, в настоящее время из 15 стран-участниц ЕВС в валютной группировке не участвуют лишь Испания, Португалия, Греция и Великобритания, которая вышла из ЕВС в сентябре 1992 г.

Функции кредитных денег

В настоящее время у экономистов отсутствует единая точка зрения на функции современных денег, что связано с отсутствием единой точки зрения на их сущность. Разные авторы на всем постсоветском пространстве рассматривают не только разное количество функций современных кредитных денег, но и разные наименованиях этих функций и разную последовательность их изложения, хотя даже в последовательности изложения функций денег отражается не только сущностный характер денег, но и аспекты их исторического развития.

Одни авторы считают, что современные деньги выполняют все функции действительных денег: меру стоимостей, средство обращения, средство платежа, средство образования сокровищ (средство накопления) и мировые деньги.

Другие, - что деньги выполняют функции меры стоимости, масштаба цен (технического), средства обращения, средства платежа и средства накопления.

Третьи авторы (в основном, западные) считают, что современные деньги выполняют только три функции, например, средства обращения, меры стоимости и средства накопления (сбережения стоимости) или средства обращения, единицы счета и средства сохранения стоимости.

Некоторые авторы рассматривают четыре функции денег - меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления или средства обращения, средства сохранения стоимости, единицы счета и средства платежа.

Наконец, проф. А. М. Косой выделяет шесть функций денег - меры стоимости, масштаба цен, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.

Вместе с тем, несмотря на такой разнобой во взглядах экономистов на функции современных денег, следует отметить, что современные кредитные деньги, будучи нетоваром и неэквивалентом, оставаясь посредниками в товарообмене и облегчая его, не выполняют, всех функций, присущих действительным деньгам, что обусловлено коренным изменением сущности денег, трактуемых марксистской теорией. Поэтому трудно согласиться с мнением о том, что «...В процессе эволюции функции денег не трансформируются», так как и количество, и содержание выполняемых деньгами функций со времен Ямайской конференции существенно изменилось, в связи с изменением самой сущности денег.

Так, например, современные кредитные деньги не могут выполнять функцию мировых денег, обоснованную Марксом для действительных денег, так как с момента демонетизации золота, современные кредитные деньги не имеют никакой связи с благородными металлами и не могут, сбросив свои национальные мундиры, выступать в виде слитков благородных металлов. Соответственно, они выступают на мировых рынках, именно, в своих национальных мундирах, причем, как правило, в виде записей по банковским счетам.

Причем, не все национальные деньги могут участвовать в международных расчетах, что обусловлено разным уровнем экономического развития стран. А в международных расчетах используются только резервные и свободно используемые национальные деньги стран, не введших у себя никаких валютных ограничений на операции с валютными ценностями ни для резидентов, ни для нерезидентов. Соответственно, национальные деньги именно этих стран обслуживают внешнеэкономические отношения и используются в качестве международного платежного средства в виде записей по корреспондентским счетам банков, т. е. в безналичной форме. Другими словами, современные кредитные деньги не выполняют функции мировых денег (в ее марксистском толковании), а, обслуживая внешнеэкономические связи, выполняют в основном функцию средства платежа.

Что же касается воплощения общественного богатства как свойства, присущего действительным деньгам в функции мировых денег, то современные кредитные деньги из-за отсутствия всякой связи с золотом, этим свойством действительных денег вообще не обладают.

Выполняют ли современные кредитные деньги, не имеющие собственной стоимости, такую функцию действительных денег - как мера стоимостей, автоматически переносимой рядом авторов и на банкноты (не существующие сегодня) и, по инерции, на денежные билеты современных денег, принимаемые за банкноты?

Важно обратить внимание на то, что если банкноты, будучи полноправными представителями золотых денег, не выполняли функции действительных денег как меры стоимостей, а только представительствовали ее выполнение действительными деньгами, то вряд ли есть достаточно оснований говорить о том, что современные кредитные деньги без стоимости и связи с золотом, выполняют эту функцию.

Это обусловлено тем, что у современных кредитных денег нет масштаба цен, нет собственной стоимости, и, соответственно, нет различий между деньгами как мера стоимости и как масштаб цен, существовавших для действительных денег. Поэтому, современные деньги, во-первых, не обладая масштабом цен действительных денег и, соответственно, не имея собственной стоимости, не могут ею измерять товары как стоимости; во-вторых, в условиях ценообразования, осуществляемого помимо золота и отсутствии масштаба цен как фиксированного веса металла, современные кредитные деньги не могут измерять данным количеством золота другие количества золота, заключенные в товарах и выражать (в золоте!) цены, как это было присуще действительным деньгам.

Следовательно, у современных кредитных денег нет даже предпосылок для рассмотрения их в функции меры стоимостей, также как и в функции мировых денег.

Некоторые западные экономисты считают, что сами по себе денежные единицы (по сути - их названия) могут выполнять функцию масштаба цен по той простой причине, что людям (обществу) легко сравнивать (соизмерять) относительные цены товаров и услуг. Однако, сами по себе денежные единицы современных кредитных денег, не имеющие собственной стоимости, не могут быть масштабом цен. Им нужна количественная определенность мерила товарных цен. И таким мерилом современных кредитных денег-нетовар является их покупательная способность (ценность).

Это обусловлено тем, что за тем количеством товаров и услуг, которое можно приобрести на одну номинальную денежную единицу в данный момент времени, скрывается количественная определенность общественно необходимого абстрактного человеческого труда, затраченного на производство этого «энного» количества товаров и услуг, приобретаемого на одну номинальную денежную единицу (при данном уровне цен). Другими словами, за меновой стоимостью (покупательной способностью) современных денег без стоимости, скрывается сумма цен этого «энного» количества товаров. Следовательно, именно покупательная способность (ценность) современных кредитных денег и есть денежное мерило или мера ценности денежных единиц, позволяющая соизмерять меновые пропорции между товарами и выражать товарные цены.

Однако, то обстоятельство, что цены товаров и сегодня выражаются в деньгах, не позволяет большинству постсоветских экономистов освободится от марксистской трактовки цены как денежного выражения стоимости товара и, соответственно, функции денег как меры стоимостей. Поэтому попытки отдельных экономистов обосновать выполнение современными бумажными деньгами (без собственной стоимости) функции меры стоимостей не прекращаются.

В качестве аргумента они приводят высказывание о том, что «...то, что представляется, как такового уже нет, оно существует только идеально в процессе представления, но так как последний существует реально, то оно тоже имеет реальное существование благодаря этому представлению» (выделено А. Г.). В частности, в подтверждение сказанному, дэн, проф. А. Гриценко приводит пример с реальной игрой актеров на театральной сцене, которые представляют не свою жизнь, а жизнь уже не существующих героев и, может быть, даже, вымышленных, но зритель представляет то, что играют актеры как реальную жизнь. По-нашему мнению, вряд ли на таком подходе в отношении денег можно строить научные выводы относительно мысленно представляемого наличия у современных денег стоимости (которую они утратили еще со времен демонетизации золота и сегодня ее просто не имеют).

Что же касается того, что современные деньги, не имеющие собственной стоимости, все ж таки могут выполнять функцию меры стоимостей, проф. А. Гриценко отмечает, что «... В процессе обмена товар выражает свою стоимость в деньгах. Следовательно, в этом случае деньги являются средством выражения стоимости товара. Однако выразить ее они могут лишь в том случае, когда сами представляют единицу стоимости, которой стоимость товара выражается. В таком качестве деньги выступают как средство представления единицы стоимости, т. е. выполнение деньгами функции средства представления единицы стоимости, с помощью которой выполняется функция выражения стоимости товара, интегрируется в функцию измерения, или меры стоимости».

На наш взгляд, такой подход к обоснованию выполнения современными кредитными деньгами, не имеющими собственной стоимости, функции меры стоимостей, присущей действительным деньгам, довольно дискуссионный. Речь идет о том, что, во-первых, в современных деньгах без собственной стоимости выражается не стоимость, а цена товара и ценовые пропорции. Во-вторых, как справедливо отмечает автор, современные деньги без стоимости не являются сами по себе безусловным средством выражения стоимости товара. Поэтому необходимо соблюдение условия, при котором современные деньги без стоимости должны «сами представлять единицу стоимости». Но в том-то и дело, что современные деньги без стоимости не могут быть даже представителем единицы стоимости, причем даже такой, которой (по закону) обладали деньги бывшего СССР (вплоть до его распада) в виде неразменных на металл банкнот, представлявших, вместе с тем, выполнение советским рублем (и, кстати, украинским карбованцем) функции меры стоимостей. К сожалению, этот исторический факт упускается из виду, так же как и тот факт, что денежные билеты современных кредитных денег стали реальным представителем их покупательной способности, которой они выражают товарные цены (а не стоимость товаров) и ценовые пропорции между ними.

Заслуживает внимания то обстоятельство, что справедливость марксистского утверждения о том, что цена - это денежное выражение стоимости товара, сделанное им на основе эмпирических данных Х1Х века, уже в начале ХХ века было поставлено рядом авторов под сомнение. Это было обусловлено тем, что товарные цены в мире стали расти. Одновременно стала расти и производительность труда, способствующая снижению затрат на единицу продукции. Это, в свою очередь, означало, снижение стоимости, которая в марксистской теории представляется как количество абстрактного общественно необходимого труда, затраченного на производство единицы товара. С развитием же научно-технического прогресса, себестоимость продукции стала снижаться, хотя цены продолжали расти. Уместно отметить, что Маркс допускал «... возможность количественного несовпадения между ценою и величиной стоимости, или возможность отклонения цены от величины стоимости...».

Однако, в настоящее время нет оснований рассматривать цену как денежное выражение стоимости товара. Понятно, что выражая товарные цены в современных деньгах, обладающих в каждый данный момент времени конкретной покупательной способностью (мерой ценности), мы одновременно выражаем ценовые пропорции между товарами при данном уровне цен в соответствующий момент времени.

Соответственно, рассмотренная представительская теория денег, на наш взгляд, не дает научного обоснования того, что же конкретно представительствуют современные деньги без стоимости.

Изложенное позволяет сделать вывод о том, что в связи с изменившейся сущностью денег, современные кредитные деньги таких функций действительных денег как мера стоимостей и мировые деньги не выполняют. Вместе с тем, изменившаяся сущность денег способствовала тому, что современные кредитные деньги без стоимости не только не выполняют большую часть функций действительных денег, но содержание некоторых из них сегодня существенно изменилось. Схематично функции современных денег без стоимости представлены не пять функций, среди которых вообще отсутствуют функции меры стоимости и мировые деньги. Невозможность выполнения современными деньгами без стоимости функции мировые деньги (в ее марксистской трактовке) обусловлена тем, что в связи с происшедшей демонетизацией золота современные деньги не могут, сбросив свои национальные мундиры, превратиться в слитки благородных металлов, как это присуще рассматриваемой К. Марксом функции. Поэтому современные (свободно используемые на главных валютных рынках мира) национальные деньги выступают в своих национальных мундирах, выполняя при этом функции средства платежа и средства сохранения и накопления ценности (покупательной способности). Что же касается функции средства обращения, то деньги в этой функции в настоящее время практически не используются на мировых рынках.

Рассмотрим характеристику каждой из функций

Функция современных кредитных денег как средство обращения ставится на первое место потому, что главным свойством (их потребительной стоимостью) современных денег без стоимости является посредничество в товарообмене. Посредничая в товарообмене и облегчая его, современные кредитные деньги выполняют функцию средства обращения. Однако, в отличие от выполнения этой функции действительными деньгами, современные деньги, посредничая в товарообмене, не осуществляют эквивалентный обмен стоимостей товаров и денег, так как они не обладают собственной стоимостью. Тем не менее, обладая покупательной способностью (покупательной силой) в каждый конкретный момент времени, современные деньги осуществляют условно-эквивалентный обмен меновых стоимостей товаров и денег, основанный не на стоимости современных денег, а на их ценности.

Для выполнения современными деньгами функции средства обращения они должны быть в наличии. С этой точки зрения выполнение современными кредитными деньгами данной функции ничем не отличается от выполнения этой функции действительными деньгами и их знаками. Схематично выполнение деньгами функции средства обращения может быть представлено в виде:

Т (свой) - Д - Т (чужой).

Внутри любой страны эту функцию могут выполнять только национальные деньги в виде денежных билетов и разменной монеты, выпущенные центральным банком этой страны. Что же касается выполнения современными кредитными деньгами без стоимости в международных расчетах функции средства обращения, то следует иметь в виду, что эта функция современными кредитными деньгами в международных расчетах практически не выполняется по следующим причинам.

Во-первых, все международные расчеты физических и юридических лиц осуществляются в настоящее время через банки. Следовательно, деньги в этом случае используются только в функции средства платежа.

Во-вторых, на территории любой страны обращение иностранной валюты, за исключением приграничных зон, таких, например, как аэропорты, морские вокзалы и т. п., запрещено валютным законодательством. Поэтому национальные деньги любой страны, на территории страны пребывания должны быть обменены в банках этой страны на ее национальные деньги.

Таким образом, современные деньги в функции средства обращения в международных расчетах практически не используются.

Функция современных кредитных денег как средство выражения товарных цен и ценовых пропорций между товарами.

Современные кредитные деньги, лишенные масштаба цен, и, соответственно, собственной стоимости, не могут измерять количества золота, мысленно представляемые в товарах, количеством золота, законодательно закрепленным за одной денежной единицей, так же как и не могут измерять стоимости товаров, отсутствующей у них мерой стоимости. Это обусловлено тем, что, не имея единицы и инструмента меры (длины, веса, объема, стоимости), вообще нельзя измерять соответствующие количественные характеристики предмета. Соответственно, современные деньги без стоимости не могут быть мерой стоимости и выполнять функцию меры стоимостей (даже представительскую), хотя современные кредитные деньги, не имея собственной стоимости, тем не менее, выражают товарные цены и, соответственно, установившиеся ценовые пропорции между товарами. Но из этого, в свою очередь, следует, что цены товаров в настоящее время выражаются в деньгах без стоимости и не имеют золотой основы.

Уместно отметить, что современные деньги выражают товарные цены и ценовые пропорции между товарами своей мерой ценности в виде мысленно представляемой суммы цен того количества товаров и услуг, которое можно приобрести в конкретный момент времени при данном уровне цен на одну денежную единицу. Другими словами выражение ценовых пропорций между товарами в современных деньгах осуществляется через сопоставление суммы цен того количества товаров и услуг, которое соответствует покупательной способности одной денежной единицы (единицы ценности) при данном уровне товарных цен. Для выполнения современными деньгами этой функции они не требуется в наличии. Поэтому, мысленно представляя себе то, что можно купить за денежный билет определенного номинала (при данном уровне цен), мы соизмеряем, тем самым, ценовые пропорции между товарами с покупательной способностью соответствующего денежного билета (с единицей его ценности).

Единица ценности современных кредитных денег коренным образом отличается от меры стоимости, присущей действительным деньгам.

Во-первых, единица ценности современных кредитных денег равна сумме цен того количества товаров и услуг, которое можно приобрести на одну денежную единицу в конкретный момент времени при данном уровне цен, а не стоимость весового количества металла, законодательно закрепленного за одной денежной единицей;
Во-вторых, единица ценности современных кредитных денег после выпуска их в обращение целиком и полностью зависит от спроса и предложения на товары и услуги. В то время как мера стоимости действительных денег, зависит от весового количества металла, законодательно закрепленного за одной денежной единицей;
В-третьих, единица ценности (покупательная способность) современных кредитных денег, при законодательном выводе их из обращения вообще утрачивается, приводя денежные билеты и разменную монету современных денег без собственной стоимости к полному обесцениванию (нуллификации), в отличие от монет действительных денег, золотое содержание которых (и собственная стоимость) не изменяется при выводе их из обращения;
В-четвертых, единица ценности современных кредитных денег (как сумма цен того количества товаров и услуг, которое можно приобрести на одну денежную единицу при данном уровне цен в конкретный момент времени) - величина неустойчивая и, соответственно, товарные цены и ценовые пропорции между товарами, выраженные в единицах ценности современных денег, на протяжении, например, года могут существенно изменяться.

Из этого следует, что современные кредитные деньги без собственной стоимости и связи с золотом функцию меры стоимостей, выполнять не могут. Но они не могут и представительствовать эту функцию как, например, знаки денег - банкноты. Вместе с тем, товарные цены выражаются именно в современные деньгах (без стоимости), отражая при этом, ценовые пропорции между товарами.

Денежный билет современных денег без стоимости выполняет функцию выражения товарных цен и ценовых пропорций между товарами. Понятно, что денежные билеты (и билонная монета) имеют различные номиналы, устанавливаемые законодательной властью. Это означает, что власть в законодательном порядке придает денежным билетам разную принудительную ценность (покупательную способность).

При этом денежные билеты современных денег, с одной стороны, внешне похожи на ранее существовавшие банкноты, представлявшие собой долговые обязательства выпустившего их банка, не имевшие собственной стоимости, но представительствовавшие выполнение золотыми деньгами функции меры стоимостей. Однако, денежные билеты современных денег отличаются от несуществующих сегодня банкнот, именно, тем, что они не представительствуют ни количества золота, законодательно закрепленного за одной денежной единицей, ни стоимости этого золота, ни функции меры стоимости.

Соответственно, денежные билеты современных денег без стоимости, оставаясь знаком цены и долговым обязательством выпустившего их банка, являются только единицей ценности в виде суммы цен того количества товаров и услуг, которое можно приобрести на одну денежную единицу при данном уровне цен в конкретный момент времени.

Будучи единицей ценности (покупательной способности, которая может быть представлена величиной обратной абсолютному уровню цен в каждый конкретный момент времени в виде 1 / Р, где Р - абсолютный уровень цен в конкретный момент времени), современные кредитные деньги без стоимости выражают ценовые пропорции между товарами (давно ставшими соизмеримыми). Поэтому сумма цен (К) товаров, которые можно приобрести на одну денежную единицу современных денег (т. е. их покупательную способность), и сумма цен - X товара А, и Y товара В - равновелики, в связи с чем можно рассматривать покупательную способность современных денег как единицу их ценности, через которую они выражают стоимостные пропорции между товарами. Соответственно, современные деньги без стоимости, вместе с тем, являются единицей ценности и выражают ею товарные цены. В этой связи, цена товара А выражена одной денежной единицей, ценность которой равна (1 / Р), цена товара В - 10 денежными единицами и товара С - 20 денежными единицами (при той же ценности денежных единиц), а количественные пропорции между товарами А, В и С соотносятся как 20 к 10 и к 1 (т. е. на одну денежную единицу с одной и той же покупательной способностью можно приобрести 20 единиц товара А, 10 единиц товара В и только одну единицу товара С), означая, тем самым, что цена товара С в 20 раз больше цены товара А и только в 2 раза больше цены товара В.

Функция современных кредитных денег как средство сохранения и накопления ценности. Изменившаяся сущность денег коснулась и функции действительных денег как средства образования сокровищ или (для знаков действительных денег - банкнот, разменных на металл) - средства сохранения и накопления стоимости.

Однако, банкноты неразменные на металл, будучи долговыми обязательствами центрального банка, уже не выполняли не только функции образования сокровищ (так как вряд ли долговые обязательства, чьи бы-то они ни были, могут вообще рассматриваться как сокровища), но они не выполняли и функции сохранения и накопления стоимости. Вместе с тем, устойчивые неразменные на металл банкноты, выполняли функцию сохранения и накопления ценности (покупательной способности), что целиком и полностью сближает современные деньги с неразменными на металл банкнотами, так как современные деньги без стоимости также не могут ни сохранять, ни накапливать стоимость. Но, будучи, по выражению М. Фридмена, временным вместилищем покупательной силы, устойчивые современные деньги могут сохранять и накапливать ценность (свою покупательную способность). Из этого следует, что устойчивые современные кредитные деньги выполняют функцию накопления и сохранения ценности.

Функция современных кредитных денег как средство платежа не отличается от одноименной функции действительных денег, т. е. в этой функции современные деньги также как и действительные деньги не посредничают в товарообмене, а только завершают его.

Вместе с тем, функция современных денег как средство платежа отличается от одноименной функции действительных денег (и их знаков) тем, что современные деньги в функции средства платежа учитывают только единицу ценности при выражении товарных цен и ценовых пропорций между товарами (а не меру стоимости при определении цены товара). При этом, установленная договором купли-продажи цена товара и, соответственно, номинальная стоимость контракта отражает собою общую сумму обязательства покупателя, которое он должен погасить деньгами при наступлении срока платежа по векселю.

Уместно отметить, что в международных расчетах функция средства платежа, по выражению К. Маркса, только преобладала. Однако, для современных кредитных денег, используемых в международных расчетах, функция средства платежа является практически единственно возможной функцией их реализации на мировых рынках.

Назад | |

Сущность денег проявляется в их функциях, которые реализуются только при участии людей (отсюда роль денег как инструмента экономических отношений).

В отличие от роли денег, которая в различных условиях хозяйственной деятельности может меняться (например, стимулировать или снижать эффективность производства), функциям денег присуща стабильность, малая подверженность изменениям. Деньги выступают в качестве меры стоимости, средства обращения (обмена), платежа, накопления (сбережения). Деньги могут выполнять и функцию мировых денег (международного платежного средства), когда они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты не вызывало сомнений. Основные функции денег развивались естественным образом из натурального обмена (бартера).

Среди современных западных экономистов распространен функциональный подход к сущности денег. Знаменитая фраза американского экономиста XIX в. Ф. Уокера: «Деньги - это то, что они выполняют» стала крылатой и приводится во многих современных учебниках.

Сущность денег и их функции находятся в логической взаимосвязи. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может ограничиваться только совокупностью внешних свойств, отношений и явлений, т.е. тех функциональных форм, в которых они выступают. Следовательно, сущность денег первична, а функции денег вторичны, производны от их сущности. Поэтому анализ сущности денег - основа для последующей модификации функций денег. Функция денег как меры стоимости выступает основной как в марксистской теории, так и в теориях денег. Остальные функции денег являются производными от первой.

Рассмотрим подробнее функции денег, к которым относятся:

• мера стоимости;
• средство обращения;
• средство платежа;
• средство накопления (сбережения);
• мировые деньги.

Деньги как мера стоимости отражают сущность денег как всеобщего стоимостного эквивалента. В них измеряется стоимость всех товаров. В качестве меры стоимости деньги служат всеобщим средством учета общественного труда и основой исчисления величины факторов производства и результатов труда. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их последующий обмен в соответствии с законом стоимости в функциях денег как средства обращения, средства платежа и мировых денег.

Товары становятся соизмеримыми с помощью денег потому, что они, как и деньги, являются продуктами человеческого труда, имеют однородную с ними базу сравнения - абстрактный труд (в классическом его понимании), т.е. обладают меновой стоимостью.

Измерение стоимости товаров деньгами не требует их реального наличия у товаровладельцев. При выполнении ими функции меры стоимости выступают как идеальные, мысленно представляемые деньги.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой товара. При этом сами деньги цены не имеют. Необходима единица измерения вещественной субстанции всеобщего эквивалента, т.е. масштаб для сравнения денег. Поэтому там, где деньги относятся к самим себе как к фиксированному, например, весу золота, они выступают как масштаб цен. Иными словами, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, содержащимся в национальной денежной единице, а не стоимостью данного количества золота других весовых его количеств.

Деньги как масштаб цен появляются тогда, когда товар, благодаря деньгам как мере стоимости, оказывается превращенным в одноименные величины и требуется найти единицу для их измерения. Выбор весового содержания определяется внешнеэкономическим фактором - властью государства. При этом масштаб цен не является новой функцией денег. Это иного рода функция - функция «природной субстанции» денежного материала. Заключенные в строго фиксированном весе золота определенные затраты общественного труда предстают технико-экономической единицей, выражающей стоимость других товаров.

Деньги как мера стоимости и как масштаб цен - две разнопорядковые категории, несмотря на то, что их вещественным носителем и в том, и в другом случае выступает золото. Если мера стоимости формируется стихийно, то масштаб цен устанавливается в законодательном порядке. Как общественное воплощение человеческого труда деньги являются мерой стоимости, как фиксированный вес металла - масштабом цен. Поэтому мера стоимости измеряет товары как стоимости. Наоборот, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, а не стоимость данного количества золота весом других его количеств.

Для масштаба цен определенный вес золота должен быть фиксирован как единица измерения. Для понимания этого различия можно использовать сравнение с существующими физическими мерами. Так, приняв за единицу определенную часть длины земного меридиана и назвав ее метром, можно измерить с его помощью любые расстояния. Масштаб весовых количеств золота в национальной денежной единице (мера затрат общественного труда на превращение золота в деньги) позволяет измерить любые количества общественного труда в товарах.

Масштаб цен служит своего рода фиксатором веса национальной денежной единицы. В условиях золотого стандарта он приобрел дополнительное свойство монетной цены (учитывается лишь наименование денег). В нем фиксировалось не только количество благородного металла, выражающее золотое содержание денежной единицы, но и установленный в законодательном порядке масштаб цен, который показывал, сколько национальных денежных единиц можно получить при обмене за определенное количество золота. При сопоставлении последнего с национальной денежной единицей возникает ориентир для принятия решений о той или иной динамике производства или о характере использования золота.

Масштаб цен периодически фиксировался государством путем установления золотого содержания денежной единицы и ее обменного курса по отношению к иностранным валютам в период господства золота как денежного товара. Однако в современных условиях в национальных денежных единицах отсутствует золотое содержание. Перераспределительные процессы, влияющие на устойчивость кредитной системы и экономики в целом, безналичная и налично-денежная эмиссия зависят от изменения масштаба цен.

Утрата национальными денежными единицами их фиксированного золотого содержания и обоснованного обменного курса к иностранным валютам обусловила формирование иных критериев масштаба цен. Официальный масштаб цен представляет собой прямо или косвенно фиксированную государством массу стоимости, которую представляет национальная денежная единица. Для определения официального масштаба цен следует выразить эталонную стоимость (частицу стоимости, установленную государством) в одноименной денежной единице.

Особенность функции денег как меры стоимости состоит в том, что здесь имеет место лишь идеальный перевод товаров в их всеобщее стоимостное бытие, т.е. эту функцию они выполняют как мысленно представляемые, идеальные деньги. Поэтому деньги, являясь мерой стоимости товаров, выступают в виде счетных денег. Следовательно, для измерения стоимости товара в деньгах нет необходимости иметь при себе единицу измеряемого товара и единицу измерителя. Поэтому определение цены является мысленной операцией, в которой объекты сравнения непосредственного участия не принимают.

Каждое государство устанавливает свою меру стоимости. В России мерой стоимости является рубль, в США - доллар, в ЕС - евро.

В современной западной экономической литературе функция меры стоимости называется функцией единицы счета.

Под единицей счета понимается национальная денежная единица, служащая для измерения стоимости товара. В странах с высоким уровнем инфляции в качестве единицы счета часто используется иностранная валюта, так как собственные национальные денежные единицы частично или полностью утрачивают функции денег.

Существуют две формы ограничения функционирования денег в качестве единицы счета:

• 1) бартерная торговля (натуральный обмен) - непосредственный обмен товара на товар;
• 2) торговля с помощью купонов (специальных талонов) - способ планирования потребления определенных товаров, что связано либо с дефицитом определенных товаров, либо с целенаправленной политикой товаропроизводителей.

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых на рынке товаров, при этом передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки, используемые многократно в различных сделках. Деньги как средства обращения позволяют уйти от бартерной формы торговли. Денежный обмен в сравнении с бартером снижает издержки обращения, стимулирует развитие производства и торговли.

Деньги как средство обращения выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи характеризуется одновременно и разнонаправленно движением экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

Цепочка Т-Д-Т (товар - деньги - товар) может быть достаточно длинной. При этом деньги обеспечивают обращение товаров, делают возможным переход прав собственности на них от одного лица к другому. И наоборот, отсутствие денег или их выпадение из данной цепочки прерывают нормальный процесс обращения товара.

В качестве средства обращения деньги должны пользоваться всеобщим признанием, т.е. выполнение ими этой функции должно быть утверждено государством, поскольку только оно может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег. Без выполнения первого условия, т.е. желания продавца отдать товар за деньги, постоянное обращение товаров невозможно.

Так, покупатель товара должен быть уверен в том, что потребительская стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям: учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения, уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Продавец, в свою очередь, должен убедиться в наличии средств у покупателя. Без соблюдения этих требований реализация невозможна.

В проводимых сделках объем платежеспособного спроса должен соответствовать предложению товаров, что представляется важным при выполнении деньгами функции средства обращения и поддержания равновесия на рынке. Выполнение этого требования продиктовано стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также влиянием необоснованного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров. Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение.

Объективная потребность в деньгах в качестве посредника возникла с появлением обмена, который, в свою очередь, стал результатом общественного разделения труда. Первоначально существовал товарный, или натуральный (бартерный), обмен (Т-Т). Такая форма обмена несовершенна (акты купли-продажи не совпадают во времени и в пространстве) и в современных условиях применяется только при неразвитой торговле (в условиях товарного дефицита или высокого уровня инфляции). В данном случае владелец товара вынужден искать потребителя и вступать с ним в непосредственный контакт, зачастую покупая ненужный ему товар, чтобы в последующем обменять на необходимый.

В отличие от товара, выступавшего в качестве посредника, использование денег как всеобщего платежного средства значительно упростило обмен и создало возможность приобретать все остальные товары.

Таким образом, деньги, выступая в качестве средства обращения, опосредуют движение товаров и услуг; преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру; сокращают издержки обращения.

Поскольку покупатель в процессе товарно-денежного обращения осуществляет контроль уровня цен и качества потребляемых товаров и услуг, производитель вынужден искать резервы снижения издержек и повышения качества производимой продукции, что способствует повышению эффективности производства. И наоборот, в условиях нарушения процесса выполнения деньгами функции средства обращения наблюдается рост «теневой» экономики, расширение которой приводит к увеличению недоимок платежей в бюджет и, как следствие, задолженности по заработной плате бюджетным организациям и социальным выплатам. В рамках макроэкономики происходит падение совокупного спроса, что сдерживает развитие национальной экономики.

В целом причинно-следственные связи сужения функции денег как средства обращения представлены на рис. 1.1.

Рис. 1.1.

Источник: Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010. С. 66.

Деньги как средство платежа используются при предоставлении и погашении денежных ссуд, денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), при погашении задолженности по заработной плате и т.д. Во взаимоотношениях юридических лиц функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, в основном небольшие суммы. Однако преобладающая часть денежного оборота, где деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банк в уплату за коммунальные услуги и др.).

В случае выполнения деньгами функции средства обращения в отличие от функции средства платежа допускается использование не только национальной валюты (российских рублей), но и иностранной. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной валюты во вклады в банки и последующем получении из банка вложенных средств. Расчеты в инвалюте в основном осуществляются при проведении платежей по экспортно-импортным операциям, в случае возникновения и погашения задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.

Потребности в обороте денег уменьшаются, если часть платежей участников денежного оборота осуществляется путем зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций. При этом не происходит оборот денег: они служат единицей счета. А незачтенные суммы денег используются как средство платежа.

Существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг обусловливает функцию денег как средства платежа. В момент совершения купли-продажи товара покупатель может не иметь денег для его оплаты. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Но это не значит, что она невозможна. Покупатели, не имеющие денег в настоящее время, станут платежеспособными в дальнейшем. Выход изданной ситуации видится в отсрочке платежа. Особенность выполнения деньгами данной функции заключается в том, что происходит несовпадение по времени и в пространстве движенияденегидвижениятоваров;используютсяналичные или безналичные деньги; деньги должны быть реальными (исключение- идеальные деньги в случае зачета взаимных требований); эту функцию могут выполнять знаки стоимости, т.е. неполноценные деньги.

В экономике при несоблюдении условий выполнения деньгами функции средства обращения и производной от нее функции средства платежа появляются суррогатные деньги (заменители денег). К ним относятся ценные бумаги, векселя, золото, иностранная валюта, разные талоны. Все что не является законным платежным средством для данной страны, можно считать суррогатными деньгами. Законным платежным средством выступают все денежные знаки, монопольно эмитируемые центральным банком страны.

Введение в платежный оборот электронных денег ускоряет платежи, сокращает издержки обращения и повышает рентабельность предприятий. Основными элементами электронного платежного оборота являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и терминалов, установленных в пункте покупки. Возникшие на базе электронных денег кредитные карточки способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Кредитные карточки сужают сферу использования наличных денег, являются стимулом в реализации товаров и услуг.

Деньги как средство накопления служат не только для измерения стоимости и оплаты, но и сбережения. Хозяйствующие субъекты часть полученных доходов накапливают с целью использования в будущем. Функция накопления проявляется в способности денег к сохранению богатства. Деньги имеют относительно более устойчивую стоимость по сравнению с другими товарами. В силу этого их следует рассматривать как актив без риска в отличие от ценных бумаг или других товаров, которые в любой момент могут потерять свою стоимость. Деньги являются лучшим средством накопления, так как обладают абсолютной ликвидностью, т.е. сохраняют моментальную покупательную способность.

К остальным активам, обладающим той или иной степенью ликвидности, можно отнести:

• краткосрочные ценные бумаги правительства (казначейские векселя). Они являются высоколиквидными, поскольку рыночные цены этих бумаг меняются незначительно и легко обращаются на финансовых рынках. При этом издержки по сделкам с ними незначительны. Однако в отличие от денег казначейские векселя не являются совершенно ликвидными;
• акции и долгосрочные облигации, выпускаемые в обращение различными акционерными обществами, банками и т.д.; обладают меньшей ликвидностью, чем краткосрочные государственные ценные бумаги. Цены этих активов значительно больше подвержены изменениям, что выражается в более высокой плате, взимаемой за совершение сделок с подобными ценными бумагами. Такие активы обладают промежуточным или средним уровнем ликвидности;
• недвижимость; она обладает наименьшей степенью ликвидности. Рыночная цена недвижимость очень изменчива, поскольку ее трудно реализовать.

Ликвидность денег делает их идеальным средством накопления на короткие периоды времени. В то же время владельцу денежных активов часто приходится жертвовать доходом, который мог бы быть получен при использовании менее ликвидного актива. Несмотря на высокую ликвидность, деньги как средство накопления в периоды гиперинфляции теряют свою привлекательность. В этих условиях национальная валюта может не использоваться как средство накопления и как мера стоимости. Предпочтительным становится обмен национальной валюты на более устойчивую иностранную. Возможен и обратный процесс, когда устойчивая иностранная валюта обменивается на национальную в условиях необходимости совершения покупок.

В условиях существования полноценных денег их функция как средства накопления имела важное регулирующее значение. Лишние деньги уходили из обращения, образуя сокровища, таким образом происходило стихийное регулирование денежной массы. При использовании неполноценных денег этого не наблюдается. Последние не имеют альтернативных вариантов применения, и их стоимость непостоянна. Поэтому в наличной форме такие деньги невыгодно сберегать достаточно длительное время. Безналичные сбережения позволяют в определенной степени защитить сохраняемые средства от обесценения.

Функция денег как средства накопления зависит от того, в какой форме происходит накопление: в банковской форме или в форме наличных денег (тезаврация).

В отличие от тезаврации, которая предусматривает накопление денежных средств в наличной форме, банковская форма накопления позволяет отслеживать информацию о суммах денежных средств, хранящихся на счетах в банках и вложенных в ценные бумаги, что создает реальные возможности для регулирования платежеспособного спроса населения и использования накоплений граждан для развития национальной экономики. Тезаврация, как явление, особо остро проявляющееся в условиях инфляции, отрицательно сказывается на состоянии экономики, отвлекая из процесса инвестирования значительную часть национальной и иностранной валюты. В результате страдает платежеспособный спрос, что приводит к сокращению выручки, доходов предприятий, спаду предпринимательской активности и снижению темпов роста национальной экономики. Кроме того, недостатком тезаврации является появление упущенной выгоды, поскольку сохранение богатства в виде наличных денег не приносит их владельцу процентный доход за период хранения (в отличие, например, от богатства в виде недвижимости, когда владелец, сдав его в аренду, получает доход в виде арендной платы).

С другой стороны, наличные деньги обеспечивают удобство обращения, поскольку для приобретения товаров и услуг нет необходимости обращаться в банк (затрачивать время на посещение кредитной организации, осуществлять снятие денег со счета).

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В этих взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по названным операциям. Так, в каждом государстве составляется торговый баланс, в котором в денежном выражении сопоставляются операции по экспорту и импорту товаров. В результате такого сопоставления формируется актив (превышение экспортом импорта) либо пассив (превышение импортом экспорта) торгового баланса. Полученные данные используются не только для его оценки, но и для разработки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта товаров. Аналогичный подход осуществляется при проведении расчетов между странами в отношении платежного баланса, включающего платежи по товарным операциям (экспорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям и обязательствам. Мировые деньги выполняют свои функции вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции государства. При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного обращения данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото.

Наиболее полно функцию мировых денег выполняли золотые монеты во времена золотомонетного стандарта. Выходя на мировой рынок, они, по выражению К. Маркса, сбрасывали «национальные мундиры» и принимались в платежи по весу. При золотомонетном стандарте золотые монеты обращались свободно и без ограничений. В условиях, когда золото непосредственно выполняло все функции денег, денежная и валютная системы - национальная и мировая - были тождественны.

В условиях перехода к неполноценным деньгам расчеты между странами стали проводиться с помощью свободно конвертируемых валют (долларов США, иен, евро). При этом функцию мировых денег выполняют денежные единицы свободно конвертируемых валют (СКВ). Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут. В современных условиях во внешнеэкономических отношениях российские рубли, как правило, не применяются. В России существует внутренняя конвертируемость, состоящая в праве обмена (покупки, продажи) СКВ за рубли. Обменный курс определяет либо расширение экспортно-импортных операций, либо их свертывание как невыгодных.

Проведение ссудных операций на международном рынке (при помощи изменения процентной ставки по зарубежным вкладам и др.) может искусственно влиять на изменение валютного курса, что свидетельствует о возможности управления данным процессом в целях повышения эффективности развития экономики. Меры по изменению курса валюты желательно дополнить мероприятиями по усилению роли денег, обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностью в них, а также мероприятиями по достижению устойчивости денежной единицы, выражающейся в ее постоянной покупательной способности.

Мировые деньги выступают синтезом всех предыдущих функций денег в исторической и логической ретроспективе. Они служат интернациональной мерой стоимостей, международным платежным средством (при погашении долговых обязательств), для «расчетов по международным балансам» (К. Маркс), международным покупательным средством (при покупке товаров за границей на наличные), общественной материализацией богатства (в виде золотых запасов).

Процесс развития мировых денег в какой-то мере повторяет эволюцию национальных денег - от металлических к кредитным, причем с большим отставанием. При том что проекты мировых кредитных денег давно разрабатываются, на настоящий момент они еще не созданы. Первоначальный опыт создания мировых кредитных денег ограничился появлением международных счетных денежных единиц, которые, не имея собственной стоимости, не могут выполнять функцию полноценных мировых денег. Поэтому золото продолжает выполнять эту функцию через операции на рынке золота.

В разные периоды исторического развития функцию мировых денег выполняли американский доллар, германская марка, английский фунт, французский и швейцарский франк. В современных условиях с появлением евро начался поступательный процесс оттеснения доллара в международных валютных резервах, расчетах и платежах.

• Цит. по: Усокин В.М. Теории денег. М.: Мысль, 1976. С. 62.

Сущность денег проявляется и в выполнении их основных функций.

К. Маркс выделил 5 функций денег, причем на первый план поставил меру стоимости, а затем средство обращения. По его мнению, это принципиальные, основополагающие функции, из которых вытекают остальные:

1) деньги как мера стоимости – т.е. происходит приравнивание товаров к определенной сумме денег. Функция мера стоимости реализуется на основе масштаба цен;

2) деньги как средство обращения, т.е. обращение товаров происходит на основе денег как покупательного средства и акт покупки и продажи не разрывается во времени;

3) деньги как средство накопления и сбережения, т.е. деньги выступают в качестве финансового актива, который сохраниться после продажи товаров, что позволит сохранить капитал, т.к. деньги – это абсолютно ликвидное средство и в любой момент могут выполнять функцию средства платежа (Накопление денег в виде драгоценностей называется тезаврацией.);

4) деньги как средство платежа – в этой форме деньги используются при продаже товаров в кредит, необходимость которого связана с неодинаковыми условиями производства и реализацией продукции, разной продолжительностью производственного цикла, сезонностью;

5) мировые деньги – появление данной функции связано с развитием международного разделения труда, с необходимостью расчетов между разными странами. Первоначально данную функцию выполняла слитковая форма благородных металлов, а на сегодняшний момент эту функцию исполняют международные денежные единицы – например, ЕВРО.

Однако современные экономисты, как правило, выделяют три функции денег. Например, авторы «Экономикс» Кэмпбэлл Р. Макконелл и Стенли Брю утверждают, что существуют три функции денег: средство обращения, мера стоимости и средство сбережения. В российской экономической практике – Петербургская школа – эти функции имеют следующее звучание:

1) обменная;

2) учетная;

3) накопительная.

Содержанием обменной функции денег является использование денег в роли посредника при обмене одних товаров (услуг, работ) на другие и в роли платежных средств при купле-продаже товаров, при уплате налогов и долгов, при выплате пенсии и зарплаты, при различ­ных имущественных сделках (залоге, аренде, найме, лизинге, ренте, займе, кредите и т. п.). Обмен деньги-товар осуществляется по схеме: ...Т-Д-Т...

где Т - товар (услуга, работа, блага, деньги и др.); Д - деньги; (Т-Д) - продажа товара, т. е. обмен товара на деньги; (Д-Т) - покупка товара, т. е. обмен денег на товар; (...) - означает бесконечную цепь последо­вательности данного обмена.

Выполняя обменную функцию, деньги служат основой для организа­ции указанного потока, процесса обращения товаров и применяют раз­ные системы и формы расчетов за купленные товары (услуги, работы).

В каждой стране действует свой измеритель; в Российской Федерации - рубль, в США - доллар и т.д.

Покупательная способность денег - это способность их обмени­ваться на определенное количество товаров (услуг, работ). Она выра­жает наполняемость денежной единицы в обороте массой товаров (услуг, работ) при данном уровне цен и тарифов. Величина покупательной способности денег зависит в основном от уровня цен, видов товаров и структуры товарооборота.

Накопление стоимости может происходить в виде:

Наличных денег (банкноты и монеты);

Ценных фондовых бумаг (акции, облигации);

Драгоценных металлов и природных драгоценных камней;

Недвижимости, приносящей доход;

Обязательств должников, купленных на Российском рынке дол­гов.

Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] Варламова Татьяна Петровна

3. Функции денег

3. Функции денег

Деньги выполняют такие функции, как:

1) мера стоимости;

2) средство обращения;

3) средство платежа;

4) средство накопления;

5) сбережения и мировые деньги.

Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому деньги могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т. е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой . Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости , т. е. цена товара формируется на рынке, при равенстве спроса и предложения она зависит от стоимости товара и стоимости денег. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т. е. выразить их в одинаковых денежных единицах, называемых масштабами цен . Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен имеются существенные различия. В первом случае деньги относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества затраченного общественного труда, а во втором устанавливаются государством, т. е. 1 рубль приравнивается 100 копейкам, 1 доллар – 100 центам и т. д.

Функция денег как средства обращения.

Деньги при обращении товаров должны присутствовать реально . Товарное обращение включает продажу товара, т. е. превращение его в деньги, и куплю товара, т. е. превращение денег в товары (Т – Д – Т). В этом процессе деньги играют роль посредника. Деньги создают условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар. Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают, способствуя развитию товарного обмена.

Функция денег как средства накопления и сбережения. Эту функцию раньше выполняли полноценные и реальные деньги – золото и серебро. При металлическом обращении эта функция выполняла роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровища.

По мере развития товарного производства значение функции возросло. Без накопления денег становится невозможным осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.

Особенность кредитных денег состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают в сундуках, то превращаются из денег в бумажные символы.

Функция денег как средства платежа . Данная функция возникла в результате развития кредитных отношений. В этом случае деньги используются при:

1) продаже товаров в кредит;

2) выплате заработной платы рабочим и служащим. Следовательно, выполняя эту функцию, деньги имеют специфическую форму движения, т. е. если при функционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв.

Функции мировых денег. Внешнеторговые связи, международные займы и т. д. вызвали появление мировых денег .

Мировые деньги служат:

1) всеобщим платежным средством – при расчетах по международным балансам;

2) всеобщим покупательным средством – при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными;

3) материализацией общественного богатства – при взимании контрибуций, репараций и т. д.

Данный текст является ознакомительным фрагментом. Из книги Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна

3. Функции денег Деньги выполняют такие функции, как: 1) мера стоимости;2) средство обращения;3) средство платежа;4) средство накопления;5) сбережения и мировые деньги.Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров.

Из книги Финансы и кредит автора Шевчук Денис Александрович

Тема 1. Сущность и функции денег. Денежное обращение Современна кредитная система - совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему

Из книги Финансы и кредит. Учебное пособие автора Полякова Елена Валерьевна

1.1. Понятие и функции денег Деньги- специфический товар, ставший всеобщим эквивалентом. Деньги выполняют пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги.Мера стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент

Из книги Деньги и механизм обмена автора Джевонс Уильям Стенли

Из книги Банковское дело: шпаргалка автора Шевчук Денис Александрович

Тема 74. Сущность и функции денег. Денежная масса. Денежные агрегаты Сущность денег заключается в том, что это специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех

Из книги Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций автора Шевчук Денис Александрович

4. Сущность, функции и свойства денег Сущность денег проявляется в их функциях. Деньги выполняют самые разнообразные функции: экономические, политические (полномочный представитель государства), идеологические (герб, девиз), информационную. Экономические функции

Из книги Бухгалтерский учет с нуля автора Крюков Андрей Витальевич

Функции денег Деньги выполняют следующие функции: мера стоимости. Товары сравниваются и обмениваются между собой на основании стоимости, выражаемой количеством денежных единиц; средство обращения. Под средством обращения понимается особый вид товара, который

Из книги Финансы: конспект лекций автора Котельникова Екатерина

ЛЕКЦИЯ № 4 Социально-экономическая сущность финансов. Сущность, функции и виды денег 1. Понятие «финансы», их экономическая сущность Понятие «финансы» зачастую отождествляют с понятием «деньги». В действительности же это не так, хотя без денег не может быть

Из книги Финансы автора Котельникова Екатерина

15. Функции денег и роль денег в процессе воспроизводства Сущность денег проявляется в их функциях:1) деньги как средство обращения. Эта функция вытекает из того, что деньги признаются приемлемым платежным средством повсеместно;2) деньги как мера стоимости. Деньги должны

Из книги Экономическая теория автора Вечканова Галина Ростиславовна

Вопрос 26 Деньги: сущность и функции. эволюция денег

Из книги Деньги без процентов и инфляции [Как создать средство обмена, служащее каждому] автора Кеннеди Маргрит

Глава 1. Четыре основных заблуждения относительно функции денег День за днем практически каждый человек на нашей планете пользуется деньгами. Большинство зарабатывает деньги своим трудом и тратит их на те товары, в которых нуждается. Но очень немногие четко представляют

автора

Из книги Экономическая теория: учебник автора Маховикова Галина Афанасьевна

4.4.1. Сущность и функции денег Сущность денег – предмет постоянного интереса ученых.У разных народов в качестве денег применялись особо популярные обменные предметы, ценность которых считалась постоянной. Ими были топоры, рыболовные крючки, ткани, различные кожи, меха,

Из книги Микроэкономика: конспект лекций автора Тюрина Анна

5. Денежные агрегаты, функции денег Деньги – это основной элемент товарно-денежных отношений, в котором так или иначе выражена стоимость товаров и услуг. Деньги – это всеобщий эквивалент. Благодаря собственной ликвидности деньги в любой момент могут быть обменены на

Из книги Политическая экономия автора Островитянов Константин Васильевич

Функции денег. По мере роста товарного производства развиваются функции, выполняемые деньгами. В развитом товарном производстве деньги служат: 1) мерой стоимости, 2) средством обращения, 3) средством накопления, 4) средством платежа и 5) мировыми деньгами.Основная функция

Из книги Экономика для любознательных автора Беляев Михаил Климович

Функции денег Современные деньги выполняют следующие функции – мера стоимости (благодаря деньгам мы знаем, что сколько стоит и можем сравнить цены товаров); средство обращения; средство платежа; образование сокровищ (накопления), а также, выступать в роли мировых